這段時(shí)間某明星的稅務(wù)風(fēng)波，可謂家喻戶曉。其實(shí)在保險(xiǎn)業(yè)也一直流傳著“保險(xiǎn)可以避債避稅”的傳說(shuō)。甚至還見(jiàn)過(guò)有的宣傳海報(bào)，明晃晃地寫(xiě)著保險(xiǎn)有著“欠債不還，離婚不分”的功效。那么保險(xiǎn)能避債避稅嗎，哪些情況可以，哪些情況不行？今天就通過(guò)一篇文章，和大家聊聊保險(xiǎn)避債避稅那點(diǎn)事。

一、哪些保險(xiǎn)可以避稅，怎么做？

依法納稅，是每個(gè)公民的義務(wù)，所以每月發(fā)工資的時(shí)候，大家都會(huì)比較關(guān)心自己到底扣了多少稅，這里說(shuō)的“稅”就是個(gè)人所得稅，收入越高扣得越高。

1、我交的保費(fèi)，能抵個(gè)稅嗎？

在歐美發(fā)達(dá)市場(chǎng)，有很多保險(xiǎn)是可以抵稅的，目前國(guó)內(nèi)也在逐漸實(shí)行當(dāng)中，但是進(jìn)展并不大。99% 的商業(yè)保險(xiǎn)，比如我們購(gòu)買(mǎi)的意外險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、重疾險(xiǎn)、壽險(xiǎn)都是沒(méi)辦法享受稅收優(yōu)惠的。只有稅優(yōu)健康險(xiǎn)，才可以享受稅收優(yōu)惠。下面我們來(lái)看看不同月收入，如果購(gòu)買(mǎi)稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以節(jié)省多少稅呢？

通過(guò)上圖我們可以看到，稅優(yōu)健康險(xiǎn)可以減免的金額很少，節(jié)稅力度非常有限。對(duì)于身體存在較大異常的朋友，比如雖然癌癥已經(jīng)治愈，但是仍然買(mǎi)不到其他的商業(yè)保險(xiǎn)，稅優(yōu)健康險(xiǎn)還是可以買(mǎi)的。另外 5 月份的時(shí)候，國(guó)家在上海、廈門(mén)和蘇州工業(yè)園區(qū)開(kāi)始試點(diǎn)【個(gè)人稅收遞延型養(yǎng)老保險(xiǎn)】，也在嘗試更多的可能，后續(xù)有最新進(jìn)展，深藍(lán)君會(huì)及時(shí)給大家?guī)?lái)測(cè)評(píng)。

2、保險(xiǎn)規(guī)避遺產(chǎn)稅，靠譜嗎？

之前參加過(guò)很多活動(dòng)，有的講師對(duì)遺產(chǎn)稅侃侃而談，說(shuō)了很多保險(xiǎn)在遺產(chǎn)稅中的使用場(chǎng)景。為此查了一下，網(wǎng)上所謂的遺產(chǎn)稅草案，根本就沒(méi)有可靠的來(lái)源，絕大多數(shù)是出自一些非官方網(wǎng)站。而且財(cái)政部官網(wǎng)，2017 年也有關(guān)于遺產(chǎn)稅的辟謠。

另外香港和新加坡也相繼取消了遺產(chǎn)稅，美國(guó)特朗普稅改計(jì)劃就提出，預(yù)計(jì) 2025 年取消遺產(chǎn)稅征收。不管是從國(guó)際還是國(guó)內(nèi)環(huán)境來(lái)看，深藍(lán)君覺(jué)得未來(lái)征收遺產(chǎn)稅的可能性比較小，這種說(shuō)法可能僅僅是保險(xiǎn)公司的一種營(yíng)銷手段而已。所以最后的結(jié)論就是，想通過(guò)保險(xiǎn)進(jìn)行大幅度的抵稅，亦或避免遺產(chǎn)稅的開(kāi)征，實(shí)際操作意義都不大。

二、真實(shí)案例，保險(xiǎn)能避債嗎？

除了避稅，還遇到保險(xiǎn)避債的說(shuō)法，通過(guò)保險(xiǎn)來(lái)避債，真的能實(shí)現(xiàn)嗎？了解到，支持保險(xiǎn)能夠避債的依據(jù)，保險(xiǎn)法如下的條款被經(jīng)常引用：

《保險(xiǎn)法》第十五條:“保險(xiǎn)合同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。

《保險(xiǎn)法》第二十三條：任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利。

普通人對(duì)于保險(xiǎn)避債的理解是，我們欠別人錢(qián)的時(shí)候，法院不能強(qiáng)制執(zhí)行我們的保單來(lái)還債。那這種說(shuō)理解對(duì)嗎？

我們看一個(gè)法院的判決案例：案例1：(2016)浙 0782 執(zhí)異 59 號(hào)投保人 A 先生，為子女投保7份人身保險(xiǎn)，保費(fèi)共計(jì)400余萬(wàn)。A先生因民間借貸欠債未還，被追債人朱某申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行退保。A 先生申述情況：如果解除保險(xiǎn)合同，能得到的現(xiàn)金價(jià)值極少，經(jīng)濟(jì)損失巨大，雙方利益受損；購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的初衷是為防止未成年子女的生存風(fēng)險(xiǎn)，并非獲取高額回報(bào)或理財(cái)；

法院裁決：爸爸作為投保人，給小孩購(gòu)買(mǎi)的保險(xiǎn)，現(xiàn)金價(jià)值是可以被法院強(qiáng)制執(zhí)行退保用于還債的。

除了上述的案例，深藍(lán)君也找到了去年某老賴的案例，同樣法院依法凍結(jié)了其投保的保單。

所以結(jié)論就是，在已經(jīng)背負(fù)債務(wù)的情況下，想通過(guò)買(mǎi)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)當(dāng)“老賴”的行為，是有違社會(huì)公序良俗，法律肯定是不允許的。另外不得不提醒大家，由于我國(guó)為大陸法系，大陸法系的訴訟程序以法官為重心，所以就算是類似的案件，可能不同城市的判決存在不小的差異。

具體的案件還要具體分析，這里僅僅是提醒大家知曉，想通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)惡意避債，是存在極大法律風(fēng)險(xiǎn)的。

三、關(guān)于保險(xiǎn)避債，這點(diǎn)要知道！

其實(shí)保險(xiǎn)在特定的情況下，是能達(dá)到部分債務(wù)隔離的作用的，只是在過(guò)往被少數(shù)銷售人員夸大了。

在什么情況下，保險(xiǎn)才能實(shí)現(xiàn)債務(wù)隔離呢？

這里虛擬了一個(gè)案例：A 先生這幾年生意風(fēng)生水起，不僅公司實(shí)現(xiàn)了盈利，而且也擴(kuò)大再生產(chǎn)存在一些債務(wù)。與此同時(shí)，A 先生非常關(guān)注個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)，不僅為自己和家人購(gòu)買(mǎi)了重疾險(xiǎn)，還為自己投保了保額為 1000 萬(wàn)的終身壽險(xiǎn)。天有不測(cè)風(fēng)云，某日 A 先生在施工工地不幸意外身故，處理后事中，不僅企業(yè)現(xiàn)金流斷裂，而且很多債主都紛紛上門(mén)討債。

由于 A 先生為自己投保的終身壽險(xiǎn)，指定受益人為自己的孩子，那么孩子獲得的 1000 萬(wàn)理賠款，是屬于 A 先生孩子的，并不屬于 A 先生的遺產(chǎn)，所以也就不用來(lái)償還 A 先生之前的債務(wù)。

根據(jù)保險(xiǎn)法四十二條相關(guān)規(guī)定，我們可以簡(jiǎn)單地理解為，如果指定了受益人，那么人身保險(xiǎn)金并不作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)償還債務(wù)。如果未指定，就需要作為法定遺產(chǎn)償還債務(wù)。其實(shí)關(guān)于受益人，我們已經(jīng)了有詳細(xì)的文章分析，之前我們也分析過(guò)常見(jiàn)的保障型產(chǎn)品，受益人的賠付情況：

四、用好保險(xiǎn)，輕松處理婚前財(cái)產(chǎn)！

保險(xiǎn)是一種金融工具，在某些特定的場(chǎng)合，還是有其獨(dú)特的價(jià)值的，比如婚前有不少財(cái)產(chǎn)的人，巧用保險(xiǎn)，可以有效避免婚姻對(duì)現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)的影響。小 A 同學(xué)事業(yè)有成，有很多的婚前財(cái)產(chǎn)，手頭現(xiàn)金也有幾百萬(wàn)現(xiàn)金，這幾年也用不到。最近馬上結(jié)婚了，想通過(guò)合適的手段，減少結(jié)婚對(duì)自己的影響。建議可以這樣做，可以在婚前躉交一份年金險(xiǎn)，具體優(yōu)勢(shì)如下：

靈活使用：每年年金險(xiǎn)返還的現(xiàn)金，可以用于家庭的正常支出；

離婚不分：由于用婚前存款購(gòu)買(mǎi)的，所以離婚時(shí)保單屬于 A 同學(xué)，沒(méi)有分割的風(fēng)險(xiǎn)；

身故不分：保單設(shè)置A的父母為受益人，就算身故了，保險(xiǎn)金直接付給受益人，不作為遺產(chǎn)處理；

周轉(zhuǎn)靈活：如果需要用錢(qián)，可以通過(guò)保單進(jìn)行貸款，緩解資金壓力；

安全過(guò)渡：結(jié)婚 N 年后一切相安無(wú)事，可以修改身故受益人為子女或者配偶。

通過(guò)這樣的設(shè)計(jì)，就可以善用保險(xiǎn)的規(guī)則，靈活地為自己所用。這也印證了經(jīng)常提到的一句話：買(mǎi)保險(xiǎn)一定要因人而異，了解自己的需求，購(gòu)買(mǎi)最合適的保險(xiǎn)。

五、寫(xiě)在最后：

欠債還錢(qián)是天經(jīng)地義道理，想必大家都懂。所以想當(dāng)然地通過(guò)保險(xiǎn)避稅避債，肯定是不現(xiàn)實(shí)的。在查找資料的過(guò)程中，深藍(lán)君發(fā)現(xiàn)其中涉及太多的法律條文了，包括合同法、保險(xiǎn)法、婚姻法、繼承法等等，需要從整個(gè)法律體系去看，而不能簡(jiǎn)單從單一條文去理解。今天的文章也僅僅希望通做一個(gè)簡(jiǎn)單的科普，希望你能對(duì)保險(xiǎn)的避債避稅功能，有一些大概的了解。

本文轉(zhuǎn)自：米保險(xiǎn)-如何通過(guò)保險(xiǎn)，順利實(shí)現(xiàn)避債避稅？

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